О соблюдении требований FATCA

Уважаемый клиент!

В целях выполнения требований законодательства США (FATCA), АО «Банк ФИНАМ» (далее – Банк) осуществил регистрацию в налоговом органе США (Internal Revenue Service) в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating FFI), тем самым подтвердив свое согласие на сбор и предоставление налоговому органу США информации о налогоплательщиках США[3]. Банку присвоен идентификационный номер GIIN (Global Intermediary Identification Number): GJFCDT.00001.ME.643.

Настоящим Банк информирует клиентов – физических лиц, а также индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (адвокаты, нотариусы и т.д.), планирующих установить деловые взаимоотношения с Банком, о необходимости предоставления в Банк сведений и документов, позволяющих определить принадлежность обратившегося лица к лицам, на которых распространяются требования FATCA.

При обращении в Банк, Вам необходимо заполнить Анкету – опросник по идентификации физического лица в целях реализации требований FATCA и подтвердить данные о налоговом резидентстве США и (или) информацию об отказе от гражданства США, предоставив:

• в случае если Вы являетесь гражданином США или налоговым резидентом США – заполненную форму W-9 (форма W-9 размещена на сайте налогового органа США);
• если Вы родились в США, но не являетесь гражданином США, – свидетельство об утрате гражданства США по форме DS 4083 Бюро консульских дел Государственного департамента США[4] или письменные объяснения в отношении отсутствия гражданства в США (например, указание причины, по которой не было получено гражданство США по рождению).

Сведения о налогоплательщиках США, включая данные о номерах счетов клиента в Банке, остатках по счетам, операциях по счетам, могут быть переданы Банком в налоговый орган США и (или) лицу, исполняющему обязанности такого органа, а также уполномоченным органам (Центральный банк Российской Федерации, Росфинмониторинг, ФНС России) в объеме и порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Документы